Закон «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины и другие законодательные акты Украины о платежных услугах» вступил в силу 1 апреля этого года. Им, в частности, внесены изменения в Закон «О платежных услугах». Введены следующие понятия: «небанковский поставщик платежных услуг», «электронный кошелек у эмитента электронных денег», «платежные инструкции» и другие.
Следовательно, украинцы получают качественно новые продукты и операции для удобной оплаты за товары и услуги не только через банковские счета, но и посредством компаний небанковского рынка. Компании даже смогут выпускать свои карты, которыми будет очень удобно пользоваться.
Мы решили собрать все разъяснения новаций.
Налоговые изменения немалые
Финансовый эксперт Анатолий Тарахтий отмечает, что для налоговиков введена возможность использования при осуществлении расчетных операций и контроля за их проведением не только счетов, открытых в банках, но и счетов (электронных кошельков) такого налогоплательщика в других финансовых учреждениях, небанковских поставщиках платежных услуг ( эмитентах электронных денег).
«Контролирующему органу предоставлена возможность использовать информацию, поступившую не только от банков и других финансовых учреждений, но и от небанковских поставщиков платежных услуг и эмитентов электронных денег. Это информация о наличии и движении средств на счетах налогоплательщика, отчеты о подотчетных счетах, представленных от финансовых агентов, информация о наличии и движении средств на электронных кошельках налогоплательщика», — отмечает он.
Также расширен список субъектов таких услуг. Официально ими являются поставщики небанковских платежных услуг и эмитенты электронных денег. Не обошли в вышеупомянутых законах и вопросы финансовой ответственности для таких фигурантов услуг.
К сожалению, в небанковских финансовых учреждениях, к которым обращался за комментарием «Правительственный курьер», не смогли ответить на вопросы об этих изменениях. Не очень говорливыми были и представители банковского сообщества. Очевидно, у фигурантов рынка еще недостаточно информации, чтобы делать выводы.
Комплексное обновление
Как считает коммерческий директор финтехнапряма компании EVO (сервис Rozetka Pay) Алексей Миропольский, изменения в Закон «О платежных услугах» были необходимыми и неотложными, ведь далеко не все финансовые учреждения в Украине работали честно. На 1 мая 2023 аккредитацию от главного финансового регулятора согласно законодательным изменениям получили только 19 компаний-представителей небанковского финансового рынка. А до этого финтехкомпаний было 54. НБУ устанавливает более высокие стандарты для таких учреждений, и далеко не все способны им отвечать, потому и лицензий выдавали так мало.
«Закон «О платежных услугах» — комплексное обновление законодательства в области платежей в части терминологии, видов услуг, возможности выхода на рынок новых категорий поставщиков услуг, взаимоотношений между пользователями и поставщиками услуг и безопасности платежей. Этот документ содержит важные нормы, вступающие в силу со значительной отсрочкой — с 2025 года, а именно открытый банкинг», — отмечает председатель совета Независимой ассоциации банков Украины Елена Коробкова.
По ее мнению, закон предусматривает обновление всей подзаконной нормативной базы относительно платежей, в том числе постановлений, положений и инструкций НБУ, которое продолжается до сих пор. Поэтому участникам рынка придется приложить немалые усилия для уточнения внутренних документов, внесения изменений в договоры с клиентами и доработки автоматизированных систем.
Как считают в Независимой ассоциации банков Украины, для большинства пользователей услуг эти масштабные изменения происходят незаметно. И это хорошо, ведь они по-прежнему осуществляют платежи и переводы, рассчитываются карточками и платят за коммунальные услуги в мобильных приложениях, не погружаясь в детали типа изменения платежных поручений на платежные инструкции и многое другое. Банки и другие поставщики услуг пытаются корректировать и донастраивать процессы и системы, с которыми взаимодействует клиент.
Первые ласточки
«Первых действительно заметных изменений ждать недолго. Они заключаются в том, что небанковские предоставлятели платежных услуг уже имеют право открывать клиентам платежные счета (аналог банковского счета) и выпускать платежные инструменты, то есть карты. Считаем, что скоро увидим на рынке первые карты небанковских компаний. А это увеличение конкуренции и как результат традиционное поднятие сервисов на новый уровень», — отмечают в НАБУ.
Остановимся подробнее на вопросе открытого банкинга. Вспомним еще несколько лет назад мультифункциональные сервисы доставки продуктов или ижи в Украине почти не работали. Сейчас это уже нормальное явление. Ведь теперь можно выбрать все необходимое из разных заведений, не выходя из дома. Удобно, потому что имеем экономию времени, а с ур
охранением специальных предложений возможна и экономия денежных средств. По схожей схеме может работать и банковская система.
«Клиент теперь не будет привязан к конкретному банку и его мобильному приложению — появляется новое поле конкуренции. Вскоре клиент сможет по-прежнему пользоваться услугами одного банка, в котором открыт счет, но интерфеис и даже электронное платежное средство выбирать отдельно среди доступных на рынке предложения», — отмечает Елена Коробкова.
Преимущества открытого банкинга
Во-первых, конкуренция на уровне интерфейсов будет подталкивать к развитию гибкие и технологические финтехкомпании, не сталкивающиеся с банковским регулированием. То есть фактически они смогут произвести сервис доставки ижи от банков, только вместо ижи — банковские услуги.
Во-вторых, платежные счета приближают финкомпании к банковскому формату предоставления услуг. Они будут выпускать карты, которые можно использовать для расчетов или получения кредита, как и банковские карты. Расчетные счета будут обеспечивать проведение выплат и одновременно будут четко отделять собственные средства финкомпании от клиентских средств в расчетах. Это будет способствовать развитию более безопасных и удобных платежных сервисов.
В-третьих, открытие банкинга может изменить подход банков к работе. Новая система будет побуждать их к передаче отдельных аналитических и вспомогательных функций субподрядчикам.
«Закон уникален тем, что создает простор для развития новых моделей ведения бизнеса, экосистем и маркетплеисов. Граждане получат возможность выбирать не конкретного поставщика со всем пакетом услуг, а сами услуги у разных поставщиков так, как будет удобно им самим», — добавляет Коробкова.
По мнению Алексея Миропольского, получат свои привилегии и представители малого и микробизнеса. Будет дешевый интернет-эквайринг, то есть возможность принимать безналичную оплату для малых предпринимателей, которые не могут платить большую комиссию. В настоящее время этот интернет-эквайринг составляет 1,2-2%. Со вступлением в силу изменений в Закон «О платежных услугах» он может снизиться до 0,8—1,2%.
Конечно, выиграют все: и предприниматели (сэкономят средства), и государство (будет гораздо больше уплаты комиссий, значит значительно возрастут налоговые поступления), и рядовые украинцы. Граждане станут активными участниками очень удобного и суперсовременного рынка электронной коммерции и сэкономят время и деньги для расчетов за товары и услуги.
Закон только начинает эти изменения. Впереди – разработка и стандартизация открытых API, адаптация внутренних процессов, формирование самых удачных практик. Именно поэтому часть закона по открытому банкингу вступит в силу в 2025 году. Изменения не будут мгновенными, однако со временем они качественно изменят наше взаимодействие с банками.
Спасибо!
Теперь редакторы в курсе.